关于2024年第二次预算调整方案（草案）

的报告

株洲市芦淞区财政局局长 易凌云

2025年2月7日

主任、各位副主任、各位委员：

按照预算法规定，向会议报告我区2024年第二次财政预算调整方案（草案），请予审议。

一、调整事由

2024年度区财政预算草案经区六届人民代表大会第四次会议审议通过。在预算执行中，社会经济环境发生变化，省市党委、政府对财政工作提出了新的工作要求，为此建议对2024年收支预算作出适当调整。

1.新增政府债务限额纳入预算管理的需要。根据《预算法》有关要求，需要增加举借债务数额的，应当进行预算调整，结合下达的政府债务限额，在政府债务限额内新增债务安排的支出应当列入预算调整方案，报同级人大常委会批准。

2.落实上级部门过“紧日子”要求的需要。根据中央、省、市关于党政机关过紧日子的要求及进一步做好盘活财政存量资金资产工作等政策要求，结合当前经济形势，需要对2024年一般公共预算进行调整。

3.土地市场行情持续萎缩客观形势的需要。根据《预算法》有关要求，需要增加或减少预算总支出的，应当进行预算调整，结合当前土地出让形势，需要对2024年政府性基金预算和国有资本经营预算进行调整。

二、预算调整方案（草案）

根据上述情况，依法编制区级预算调整方案（草案）如下：

（一）调整地方一般公共预算收入预期目标。受留抵退税政策影响，2023年之前全省退税资金由省级财政统一垫付，省级国库直达企业，2024年开始留抵退税政策是按财政体制由各县市区直接退税，报表统计口径发生变化，为科学反映经济财政实际运行情况，经商区税务局，建议将地方一般公共预算收入预期目标由年初的“增长8%”，调整为“剔除留抵退税等不可比因素影响，同口径增长8%以上”。我们将依法依规科学征管，在保证收入质量基础上，力争实现最好结果。

（二）调整一般公共预算收支。收入方面，2024年收入合计数调整为202286万元，调减25899万元，其中地方收入调减1102万元、上级补助调减4580万元、一般债务收入调增1700万元、调入资金调减20500万元、上年结转调减1417万元。支出方面，2024年支出合计数调整为192928万元，调减4364万元，其中一般债务支出调增1700万元、追加支出调增3356.73万元、支出调减3420.27万元、上解支出调减6000万元，具体明细详见附件1、附件2、附件3、附件4、附件5。

（三）调整政府性基金预算收支。收入方面，2024年收入合计数调整为141990.5万元，调减62143万元，其中专项债务收入调增44700万元、上级补助收入调减100464万元、调入资金凋减6379万元。支出方面，支出合计数调整为132241万元，调减支出70800万元，具体明细详见附件6、附件7。

（四）调整国有资本经营预算收支。收入方面，2024年收入合计数调整为418.5万元，调减20881.5万元，其中调减利润收入21300万元，调增转移性收入418.5万元。支出方面，支出合计数调整为50万元，调减21250万元，其中国有资本经营预算支出调减1250万元，调出资金调减20000万元。

下一步，我们将深入学习贯彻党的二十届三中全会精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面落实“三高四新”美好蓝图，科学调度资金，优先保障“三保”支出以及落实中央、省、市和区委、区政府的重大决策部署，集中财力保居民就业、保基本民生、保市场主体。同时，加强对财政资金绩效监督跟踪问效，确保资金数据真实，用到刀刃上，用出绩效来。

以上调整方案（草案），请予审查。

附件：2024年第二次财政预算调整附表