关于芦淞区2024年财政预算执行情况及

2025年财政预算（草案）的汇报

——2025年2月19日在芦淞区第六届人民代表大会

第五次会议上

株洲市芦淞区财政局局长 易凌云

各位代表：

根据会议安排，向会议报告我区2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案），请予审议。

一、2024年财政预算执行情况

2024年是中华人民共和国成立75周年，是实施“十四五”规划的关键一年。在区委的坚强领导和区人大、区政协的监督指导下，区人民政府带领财政部门坚决贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记考察湖南时的重要讲话精神，克服经济恢复基础尚不牢固、财政收支矛盾日趋尖锐等困难，积极推动党的二十届三中全会擘画的财税体制改革蓝图落细落实，全区财政运行平稳，预算执行情况较好。

（一）2024年预算收支执行情况

1.一般公共预算执行情况

2024年，全区地方一般公共预算收入（以下简称地方收入）完成52182万元，增长5.69%，其中：地方税收完成36349万元，非税收入完成15833万元；加上上级补助收入106344万元，新增一般债3400万元，调入资金9500万元，上年结转30937万元后，收入合计202363万元。2024年，全区一般公共预算支出178924万元，同比下降5.33%；加上上解支出14004万元，结转下年9435万元，支出合计202363万元，收支平衡。

2.政府性基金预算执行情况

2024年，全区政府性基金上级补助收入9315万元，政府专项债券收入120100万元，上年结转789万元，调入资金11787万元。收入合计141991万元。2024年，全区政府性基金支出71041万元，加上上解支出10000万元，债券转贷支出43200万元，调出资金8000万元，结转下年9750万元，支出合计141991万元，收支平衡。

3.国有资本经营预算执行情况

2024年，全区国有资本经营预算收入完成418.5万元，完成年度预算的100%。全区国有资本经营预算支出50万元，结转下年368.5万元，支出合计418.5万元，收支平衡。

4.社会保险基金预算执行情况

2024年，全区社会保险基金收入为18120万元，其中：城乡居民养老保险基金收入1893万元，机关事业单位养老保险基金收入16227万元；加上上年滚存结余7877万元，收入合计25997万元。2024年，全区社会保险基金支出17475万元，其中：城乡居民养老保险基金支出617万元，机关事业单位养老保险基金支出16858万元。年末滚存结余8522万元。

（二）政府债务管理情况

2024年，我区进一步完善政府债务管理制度，依法依规申请债券资金，切实防范地方政府债务风险，坚决遏制新增隐性债务。

债务限额情况。2024年我区新增地方政府一般债务及专项债务限额123500万元，累计限额为411590万元。截止2024年年底，地方政府债务余额为408933万元，未超过下达的限额，债务风险可控。

新增债券情况。2024年下达湖南省新增一般债券资金3400万元，安排用于耕地恢复、市政设施建设、应急消防工程、学校基础设施建设等。下达湖南省新增专项债券资金120100万元，安排用于智能停车、航空城、服饰产业园、农贸市场、冷链物流基地等项目建设。

还本付息情况。2024年政府债券还本付息支出80064万元，其中：还本支出69700万元，付息支出10364万元。

以上数据是快报数，在决算会审后可能会有变动，届时将按规定报告。

（三）区人大预算决议和主要财税政策落实情况

1.打好新政策“组合拳”，护航经济发展。2024年，区财政抢抓国家政策机遇期和窗口期，将政策效能转化为推动高质量发展的强劲动能。一是多渠道争资引项。围绕抓高质量项目增有效投资，全区向上争资17.77亿元，增长184%，其中专项债12.01亿元，支持科创园建设、老旧小区改造、雨污分流等重点项目建设。二是高准度助企纾困。不折不扣落实税费优惠政策。为落实支持科技创新和制造业发展主要政策，全年新增减税降费及退税2.3亿元。支持中小企业发展，进一步深化政府采购支持中小企业发展，全区政府采购中小企业金额1.16亿元，占全部采购金额的30 %。三是大力气鼓励消费。全力实施“两新”工作，推动各级资金5600万元加速拨付，拉动消费超过3亿元。

2.落好优支出“关键子”，增进民生福祉。区财政始终坚持尽力而为，量力而行，全区民生支出占一般公共预算支出72%。一是服务社保打造新样板。落实就业政策，发放社保补贴、公益性岗位补贴等各类补助资金1350万元；安排义务兵优待金、退役安置、抚恤等资金2139万元；拨付城乡低保、残疾人两项补贴、五保户等补助3074万元。二是聚焦教育提质点。全年教育支出3.72亿元，芦淞区获评省级“两项评价”优秀等次。统筹资金重点保障教师工资福利、生均经费、校舍维修等。三是托举卫健惠民重点。落实资金23287万元，较2023年增长111%，其中：安排基本公共卫生资金3086万元、计划生育补贴2346万元。

3.用好大改革“连环招”，提升管理效能。2024年，区财政局坚持加强管理，深化改革，持续激发财政活力。一是财源建设稳推进。培源固稳，全区总税收实现30亿元，其中航空产业税收增长36%。推进税费精诚共治，相关经验在全省财政工作会议进行推荐。二是降本增效出实效。出台《芦淞区区本级财政投资管理办法》，严把财政投资评审关口，2024年共完成项目评审147个，综合审减率达12.5%。三是监督管理细落实。重点开展群众身边不正之风和腐败问题集中整治工作，督促整改资金51.55万元。规范“一卡通”管理，发放金额8967万元，惠及群众16.8万人次。

4.练好防风险“基本功”，兜牢安全底线。坚决树牢风险意识和底线思维，有效防范化解财政领域各类风险挑战。一是防范债务风险。全年未发生一例到期债务违约事件。推进债务降息。企业债务综合成本较年初下降1.09百分点。二是优化债务结构，实现银行类贷款展期2.42亿元、置换2.5亿元、扩量20.61亿元。三是习惯过“紧日子”。贯彻落实省委省政府习惯过紧日子15条措施，严格控制“三公经费”等一般性支出，硬化预算约束和执行监督。坚持“三保”优先。坚持足额编列、优先支付“三保”预算资金，建立“三保”预算执行动态监控和预警体系。全年“三保”支出累计10.82亿元。四是大力气盘活资产。对存量资源资产开展再清查、再摸底，明确盘活路径。策划包装园林绿化等经营权拍卖，优化“国企+乡办”资产管理模式，国有资产收益逐步回升，全年实现入库收入0.82亿元。

二、2025年区级预算草案

（一）基本原则

1.以收定支，以事定钱。纵深推进零基预算改革，印发《芦淞区全面深化零基预算改革实施方案》，建立财政承受能力评估、事前绩效评估和预算评审工作机制。实事求是预计可用财力，在可用财力范围内做好支出排序，优先保障“三保”、政府债务还本付息支出，如有剩余财力，再保障发展类支出。取消所有专项资金，取消所有支出基数，全面梳理、重新审查支出安排的必要性和资金使用绩效，精准测算、核定资金需求，彻底打破“先要钱、再谋事”的固化格局。

2.“三保”优先，防范风险。“三保”和政府债务还本付息支出据实打足，对取消专项、取消基数腾出的财力进行统筹，统一预算分配权，集中财力优先保障区委、区政府确定的大事要事等重点支出。加强债务风险源头管控，规范重大政府投资项目立项管理，严格实行财政承受能力评估、资金来源论证和提级复核。统筹盘活各类资金、资产、资源化债，坚决守住不发生区域性、系统性财政风险的底线。

3.精打细算，厉行节约。将政府过 “紧日子”作为财政工作的长期指导方针，贯穿经费安排、政府采购、资产管理等各方面。围绕区委、区政府重大决策部署，大力调整优化支出结构，严控一般性支出，压减非刚性、非重点项目支出。强化预算编制审核，结合过“紧日子”要求、审计发现问题整改、绩效评价结果、存量资金统筹等情况，实事求是保障好部门必要支出，从严从紧安排部门预算规模。

4.科学规范，硬化约束。严禁超预算、无预算安排支出或开展政府采购和政府购买服务。除上级党委、政府重大决策部署外，年中原则上不得新增预算。充分运用预算评审、绩效评价、预算公开、监督评价等政策工具，进一步提高预算管理标准化、精细化、科学化水平。

（二）预算总体情况

2025 年的预算编制指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，落实中央经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，扎实推动高质量发展。全面深化零基预算改革，坚持党政机关过“紧日子”，严格控制一般性支出，切实兜牢“三保”底线，加强政府债务管理，防范化解风险，确保财政运行平稳有序。

1.一般公共预算

综合考虑省市收入预期增长目标和我区经济社会发展各方面因素，2025年全区地方收入按增长3%安排，预计实现地方收入53752万元，这一目标，贯彻了中央经济工作会议稳中求进、以进促稳要求，有利于帮助市场主体降成本增活力，为实施逆周期宏观调控营造更加宽松的政策环境，推动经济财政实现质的有效提升和量的合理增长。根据收入预期测算，地方收入53752万元，加上上级补助收入84899万元，调入财力28000万元，上年结转债券资金650万元，收入合计167301万元。2025年，区本级支出安排153864万元，加上上解上级支出13437万元，支出合计167301万元。

（1）保基本民生支出9144万元。主要是:教育发展2051万元；城乡居民医疗保险补助1754万元；困难群众救助资金1297万元；卫生健康资金1285万元；优抚安置资金729万元。

（2）保工资支出71028万元。主要是：在职在编人员经费55730万元，离退休人员经费9798万元，预留人员经费5500万元，用于在职人员工资整体上浮、职级晋升等正常人员增支事项。

（3）保运转支出6773万元。其中：提高基层保障能力，安排镇、街道运转经费323万元。

（4）政府法定债务还本付息支出2300万元。

（5）大事要事支出15505万元。安排大事要事支出共58项。其中：重点项目建设支出2项，金额3900万元；事业发展支出51项金额11605万元。

（6）安排预备费1100万元，用于预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

（7）上级转移支付安排的支出24865万元。

2.政府性基金预算

根据我区控规土地及土地开发出让计划，2025年全区政府性基金预计上级补助收入为75156万元，调入资金14048万元，上年结转9749万元，收入合计98953万元。2025年，安排专项债券还本支出3648万元，专项债券付息支出10400万元，航空城基础设施建设PPP项目付费2000万元，政府隐性债务化解及土地开发支出63156万元，调出至一般公共预算10000万元，结转下年9749万元，支出合计98953万元。

3.国有资本经营预算

按照收支平衡的原则编制，并加大与一般公共预算统筹力度。2025年国有资本经营收入安排30000万元；2025年，国有资本经营预算支出12000万元，加上调入一般公共预算统筹安排支出18000万元，支出合计30000万元。

4.社会保险基金预算

纳入2025年社保基金预算编制范围的为2项基金，即城乡居民基本养老保险基金、机关养老保险基金，收入合计19900万元，支出合计18292万元，年末滚存结余10864万元。

分险种来看，城乡居民基本养老保险基金收入预算合计1905万元；支出预算合计672万元；年末滚存结余8321万元。

机关养老保险基金收入预算合计17995万元；支出预算合计17619万元；年末滚存结余2543万元。

5.绩效评价结果运用情况

2024年，区财政局始终秉持“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，将政府、部门和单位预算收支、政策和项目等全面纳入预算绩效管理。2024年，我局进行重点项目事前绩效评估1项，涉及金额1.3亿余元；开展整体绩效评价6个，涉及金额9221.48万元；组织专项绩效评价项目4个其中人大“四评”项目3个，涉及金额约11984.88万元。评价结果为“优”和良以上的项目达80%以上。加强结果运用，在预算安排中调减资金1000万元。

三、扎实做好2025年财政改革和预算管理工作

2025年是全面贯彻落实党的二十届三中全会精神的关键之年，是实施“十四五”规划的收官之年，也是全面深化零基预算改革的元年，做好财政工作意义重大、责任重大。财政部门将坚定不移贯彻新发展理念，认真落实党中央、省委、市委、区委的决策部署，紧扣“173”年度目标任务，以“三个年”为抓手，科学谋划、精准施策，扎实做好财政各项改革发展工作，不断推进财政高质量发展，为打造航空新城、时尚芦淞，贡献财政力量。

（一）育财源、聚财力，提升财政保障能力。把做大财税蛋糕作为关键支撑，加强财税协同、上下联动，做优增量、盘活存量，实现财政收入质的有效提升和量的合理增长。一是在组织收入上攻坚发力。强化对重点行业、重点税种、重点税源企业的走访对接，持续巩固基础税源、壮大支柱税源、培育新兴税源、挖掘潜在税源，分类施策清缴欠税欠费，确保应收尽收。二是在资产盘活上攻坚发力。持续推进国有“三资”管理改革，盘活存量闲置资产，加大资产处置力度，推动资源变资产、资产变资金。三是在向上争取上攻坚发力。抢抓国家一揽子政策机遇，做好承接转化，用好用足政策红利。梳理资金、项目、政策 “三张清单” ，明确争取方向和重点领域。安排重大项目前期工作经费，用于重大项目前期必要性、可行性研究论证，储备一批优质项目，争取更多份额支持。

（二）转方式、严管理，提高财政资金质效。把提高财政支出效益摆在财政管理首位，打破思维定式和固化格局，坚决削减低效无效支出，发挥财政资金 “压舱石”和 “四两拨千斤”作用。一是推动过紧日子常态化。严控会议费、培训费、差旅费等一般性支出，加强对“三公” 经费的管理和监督，严控节庆展会论坛活动，严格新增资产配置管理，规范委托业务费支出，切实把有限的资金更多用在改善民生、推动发展上。二是推动绩效管理机制化。建立“全面覆盖、突出重点、约束有力、及时纠偏”的绩效运行监控机制。重点选取政策敏感性强、预算资金量大、社会关注度高的项目，强化预算执行、绩效目标实现情况监控，切实做到 “花钱必问效，无效必问责”。

（三）防风险、守底线，保障财政平稳运行。把防范化解财政运行风险作为重中之重，加强政府性资金及国有资本经营收入组织，确保全年财力实现收支平衡。一是切实保障 “三保”。兜牢“三保”底线，坚持“三保”支出优先顺序，优先使用稳定财力用于“三保”，加强国库资金的监测、分析和预判，科学调度财政库款，确保不出现“三保”风险事件。二是切实防范债务风险。压实“631”化债机制，重点推进项目包装、银行对接、专项债申报、公司债发行等工作，按期偿还到期债务。抢抓中央“增加较大规模债务限额置换地方政府存量隐性债务”以及银行贷款政策窗口期，加快推进置换债、专项债和项目贷申报，全力争取资金多到款、早到款。推动和激励金融机构展期、降息和扩量。

（四）抓改革、强管理，提升财政治理效能。把改革作为财政提质增效的关键一招，以钉钉子精神推动重点领域、关键环节攻坚突破，用改革破难题、以改革谋新路。一是纵深推进零基预算改革。强化各部门、各领域资产资源统筹，完善事前绩效评估、事中绩效监控、事后跟踪问效机制，加快支出标准体系建设，全面加强绩效预算管理。二是深化政府投资体制改革，完善政府性投资项目预算评审制度，加强财政承受能力评估，严格政府性投资项目决算管理，形成资金到资产闭环。

各位代表，实干成就梦想，奋斗铸就辉煌！2025年全区财政改革发展任务艰巨繁重。我们将在习近平新时代中国特色社会主义思想的指引下，在区委区政府的坚强领导和区人大的监督指导下，以舍我其谁的使命感、时不我待的紧迫感、事不避难的责任感，努力做好财政工作，为建设幸福芦淞提供坚实的财政保障！

名词解释：

1.“一卡通”（P4）：是为了提高财政补贴资金的管理效率和透明度，确保补贴资金能够准确、及时地发放到补贴对象手中。政府相关部门通过“一卡通”管理系统，将惠民惠农补贴资金通过“一卡通”管理系统直接兑付到特定补贴对象指定的银行卡（含社会保障卡银行账户）或存折的发放方式。减少了中间环节，防止资金被截留或挪用，有效地保障补贴对象的合法权益。

2.“两新”（P4）：大规模设备更新和消费品以旧换新。

3.“三保”支出（P5）：保基本民生、保工资、保运转。

4.零基预算（P8）：是一种以零为基点编制预算的方法，不受以往预算安排情况的影响，一切预算支出均以零为基点，从实际需要与可能出发，逐项审议预算年度内各项支出的必要性、合理性及其开支标准，结合财力状况、轻重缓急、实际需求、绩效情况等多方面，在综合平衡的基础上编制预算。

5.“三资”盘活（P9）：指将资源、资产和资金进行有效整合和利用的过程，以提升其经济价值和社会效益。具体来说，‌资源‌包括土地、矿产、森林等自然资源和人力资源等。‌资产‌包括固定资产（如房屋、设备）、无形资产（如专利、商标）等。‌资金‌包括现金、银行存款、应收账款等流动资金。‌

2025年政府预算公开表