区六届人大四次会议材料

关于芦淞区2023年财政预算执行情况及2024年财政预算（草案）的报告
——2024年1月29日在芦淞区第六届人民代表大会第四次会议上
株洲市芦淞区财政局局长 易凌云

　　各位代表：
　　根据预算法规定，受区人民政府委托，向会议报告我区2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案），请予审议。
　　一、2023年预算执行情况
　　2023年，我区坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，深入落实习近平总书记对湖南重要讲话重要指示批示精神，在区委区政府的坚强领导下和区人大、区政协的监督支持下，坚持稳中求进工作总基调，为统筹安全与发展，全面落实“三高四新”战略提供保障支撑。
　　（一）预算执行的总体情况
　　1.一般公共预算执行情况
　　2023年，全区地方一般公共预算收入（以下简称地方收入）完成49265万元，为年度预算的101.67%，同口径增长21.13%，其中：地方税收完成38489万元，非税收入完成10776万元。加上上级补助收入128957万元，新增一般债1500万元，调入资金27500万元，上年结转20450万元后，2023年区一般公共预算总收入为227672万元。
　　2023年区一般公共预算支出188999万元，同比增长19.04%，完成年度预算的98.83%。加上上解支出20000万元，2023年区一般公共预算总支出208999万元，年终结转18673万元。
　　2.政府性基金预算执行情况
　　2023年，政府性基金上级补助收入14359万元，政府专项债券收入6600万元，上年结转12365万元，调入资金41075万元。2023年政府性基金预算总收入74399万元。
　　2023年，政府性基金支出总计74004万元，其中：政府性基金支出64004万元，上解支出10000万元，年终结转395万元。
　　3.国有资本经营预算执行情况
　　2023年，全区国有资本经营预算收入完成7100万元，完成年度预算的100%，全区国有资本经营预算支出7100万元，其中：7050万元调入一般公共预算统筹安排支出，国有资本经营预算支出50万元。
　　4.社会保险基金预算执行情况
　　2023年，全区社会保险基金收入为16792万元，为年度预算的85.21 %，其中：城乡居民养老保险基金收入1114万元，机关事业单位养老保险基金收入15678万元，上年结转7000万元。
　　全区社会保险基金支出15128万元，为预算的80.62%，其中：城乡居民养老保险基金支出595万元，机关事业单位养老保险基金支出14533万元，结转下年支出8664万元。
　　（二）政府债务管理情况
　　2023年，我区进一步完善政府债务管理制度，依法依规申请债券资金，切实防范地方政府债务风险，坚决遏制新增隐性债务。
　　债务限额情况。2023年我区新增地方政府一般债务及专项债务限额8100万元，累计限额为288090万元。截止2023年年底，地方政府债务余额为288083万元，未超过下达的限额，债务风险可控。
　　新增债券情况。2023年下达湖南省新增一般债券资金1500万元，安排用于耕地恢复、保障性安居工程、应急消防工程、农村公路、小农水设施等。下达湖南省新增专项债券资金6600万元，安排用于水利、龙泉安置房项目。
　　还本付息情况。2023年政府债券还本付息支出19801万元，其中：付息支出10102万元，包括：一般公共预算支出2323万元，政府性基金预算支出7779万元。
　　以上数据是快报数，在决算会审后可能会有变动，届时将按规定报告。
　　（三）落实区人大预算决议等有关情况
　　2023年，区财政部门积极落实区六届人大三次会议决议，以及区人大常委会、区人大财经委员会审查意见的要求，坚持依法理财，加大财政资金统筹力度，强化预算编制执行管理，为辖区经济社会稳步恢复发展提供有力支撑。
　　1.以新理念赢得促发展的新空间。以新发展理念为统领，芦淞区实现多产业集群竞相发展，税收突破30亿元大关，保持稳中有进的大趋势。中小航空发动机产业集群抢抓机遇，引领全区制造业高速增长。2023年制造业税收较去年增长2.6亿元（留抵退税后），留存区级税收超过1亿元，已成为支撑芦淞财税发展的最强动力。服饰产业在改革中发展，行业升级带动税收增长。市场群税费精诚共治行动效果明显，全年个体工商户税收突破5000万元，行业遵从度显著提升。批发零售、建筑行业进一步夯实巩固、蓄势走强，税收同比增长7700万元和6098万元。
　　2.以新实干展现强保障的新作为。2023年，区财政坚持公共财政导向，落实支出保障责任。稳为先，兜牢“三保”底线。规范“三保”标识，确保“三保”预算和执行全过程管理。2023年，全区“三保”支出9.07亿元，占一般公共预算支出比重72%，其中保基本民生0.73亿元、保工资7.7亿元、保运转0.64亿元。紧当头，织牢民生保障网。优化支出保障次序，集中财力保民生。人均公共服务支出增长22 %。进为本，树牢新发展理念统筹兼顾，全力保障经济社会平稳安全发展。牢固树立过“紧日子”思想，持续压缩一般性、非重点、非刚性支出。全力保障全区发展重点事务。
　　3.以新姿态开拓严管理的新局面。财源建设聚活水。市区级税收组织、制造业税收增长等指标在全市领先，荣获全市“三个高地”竞赛季度冠军一次。市场群税费精诚共治工作获市主要领导的肯定和认可。财源提质工作经验在全省进行4次推荐。乡镇管理强素质。开展三湘护农专项检查，规范“一卡通”管理，通过自查自纠、驻场解剖等方式整改问题15个。启动乡镇财政管理绩效评价，获得全市二等奖。降本增效勇争先。把好“评审关”，全年累计完成工程建设项目评审125个，审核资金1.9亿元，审减率达到11.58%。盘活闲置资产。盘活实现收益7.4亿元，实现收入6.4亿元，区财政局荣获全省清查处置盘活国有资产工作先进单位。

　4.以新担当迎接防风险的新挑战。全面从严抓化债。区委、区政府成立高规格融资化债专班，制定《芦淞区防范化解地方债务风险“1+N”方案》，坚决落实风险防范化解政治任务，全年未发生债务逾期事件和违规新增隐性债务融资行为。多措并举控风险。加大国有企业闲置土地、资产出让出租，布局建材代采、乡村振兴、中小学配餐等经营性业务，提升自身造血能力。全力推进债务结构优化，全年企业存量债务平均综合成本较上年下降0.17个百分点。国企改革促转型。稳妥推进平台公司市场化转型，优化人员，实施薪酬绩效改革。建立起“强激励硬约束”的考核指标体系。调整业务模式，布局新兴业务，加快推进公司市场化转型。
　　2023年区级财政得以平稳运行，是区委、区政府统揽全局、坚强领导的结果，是区人大监督指导的结果，是各级各部门理解、支持与帮助的结果。再次，我向所有支持财政工作的各级领导和社会各界表示衷心的感谢。
　　回顾2023年，我们也清醒地认识到预算执行和财政工作中存在的问题和不足，主要是：财政持续增收难度加大，财政平衡面临较大挑战，债务风险防控任务仍然艰巨等。对于这些问题，我们将认真听取各位代表的意见建议，采取有效措施逐步加以解决。
　　二、2024年区级预算草案
　　（一）基本原则
　　1.精打细算，厉行节约。将政府过 “紧日子”作为财政工作的长期指导方针，贯穿经费安排、政府采购、资产管理等各方面。围绕区委、区政府重大决策部署，大力调整优化支出结构，严控一般性支出，压减非刚性、非重点项目支出。强化预算编制审核，结合过“紧日子”要求、审计发现问题整改、绩效评价结果、存量资金统筹等情况，实事求是保障好部门必要支出，从严从紧安排部门预算规模。
　　2.统筹平衡，保障重点。 收入预算安排实事求是、积极稳妥，与经济社会发展状况相适应；支出预算着力优化支出结构，强化资金统筹，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜住“三保”底线。突出重点，优先保障区委、区政府确定的大事要事等重点支出。逐项审核部门年度各项支出预算，统筹收入综合平衡后核定当年财政拨款。
　　3.规范透明，注重绩效。加大预算公开力度，进一步推进单位预算公开，增强财政资金分配透明度。进一步深化部门预算绩效管理改革，实施财政重点绩效评价，进一步加强绩效评价结果运用。
　　（二）预算总体情况
　　1.一般公共预算
　　综合考虑省市收入预期增长目标和我区经济社会发展各方面因素，预计2024年我区地方收入增长目标为8%，预计地方收入实现53207万元，其中：地方税收增长目标6%，预计地方税收实现40798万元；非税收入增长目标15%，预计非税收入实现12409万元，地方税比为77%。
　　根据收入预期测算，2024年可用财力为151970万元，其中：地方收入53207万元，上级补助收入87350万元（其中预估上级专项转移支付24801万元），调入财力30000万元，上年结转债券资金1417万元，减上解上级支出20004万元。
　　根据财力预测和收支平衡的原则，2024年我区当年可用财力安排一般公共预算支出151970万元。区财政按照“优先兜“三保”、全力保刚性、集中促发展、重点保稳定”的原则，初步安排支出151970万元。
　　（1）优先兜“三保”。据实保障“三保”支出，并通过“三保”标识区分，实现全过程管理。2024年共计安排9.2亿元，占年初预算的73%。一是全额保障工资性支出，安排资金78298万元。其中：落实职业年金记实和退休兑付5940万元，安排原试点退费1700万元。二是全力保障运转支出，安排资金6361万元。突出保基层的理念，提高乡办公用经费10万元/年。稳妥削减公用经费，区直机关按过“紧日子”要求下调8%。三是兜牢基本民生底线，安排资金7312万元。根据国家、省“三保”名录和要求，将资金预算编入责任单位，其中：教育支出1313万元、卫健支出1102万元、退役军人639万元、民政低保1137万元、社保支出1743万元。
　　（2）全力保刚性。不折不扣地提升保障能力，更好发挥财政资金效益。保障城管、环卫、绿化、市政园林项目支出，安排专项资金1.1亿元，其中环卫、绿化市场化9530万元；临聘人员类1305万元。兜底退役安置优抚工作，安排资金889万元；托底教育系统、卫健系统、人社、民政非“三保”民生项目，分别安排资金1731万元、885万元和298万元。
　　（3）集中促发展。毫不迟疑集中资金用于事关发展的大事要事。支持国情国力调查，重点保障“五经普”及日常统计经费225万元。安排产业发展资金4000万元，集中用于财源建设、自主创新、商贸发展、节会和项目前期策划包装等费用。全力保障区委、区政府新增重点工作。安排国土林业项目经费352万元、湘江大讲堂22万元、全国民族团结进步示范区创建30万元。
　　（4）重点保稳定。牢固树立安全发展理念，重点保障消防人员运转，设备采购，养老院、市场群和服饰小镇区域消防建设，共计安排资金1623万元。提升安全防范能力。安排“N合一”经费、三反、禁毒及辅警等工作经费1916万元，人武经费216万元，防灾减灾类经费50万元。
　　2.政府性基金预算
　　根据我区控规土地及土地开发出让计划，上年结转395万元，2024年我区政府性基金预计上级补助收入为109778万元，调入资金18166万元，收入合计128339万元；安排专项债券还本2650万元、专项债券付息支出10365万元，航空城基础设施建设PPP项目付费1000万元，政府隐性债务化解及土地开发支出93626万元，上解上级支出10000万元，调出至一般公共预算10000万元，支出合计127641万元，年终结余698万元。
　　3.国有资本经营预算
　　根据纳入2024年度国有资本经营预算编制的1家企业经营情况测算，2023年国有资本经营收入为21300万元，其中产权转让收入10000万元、其他国有资本经营预算收入11300万元；支出安排21300万元，其中：国有资本经营预算支出1300万元，调入一般公共预算统筹安排支出20000万元。
　　4.社会保险基金预算
　　纳入2024年社保基金预算编制范围的为2项基金，即城乡居民基本养老保险基金，机关养老保险基金，全年总计收入1.96亿元。
　　（1）城乡居民基本养老保险基金预算：2024年收入预算合计1263.82万元；2024年支出预算合计670万元。
　　（2）机关养老保险基金预算：2024年收入预算合计18377万元；2024年支出预算合计18377万元。
　　三、完成2024年预算目标的工作措施
　　2024年是实施“十四五”规划的关键一年，我们坚持稳中求进的总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，以进促稳、提质增效，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，确保高质量发展行稳致远。
　　（一）抓实财源建设，增强经济发展的厚度。依托优势产业和头部企业，做足裂变文章，争取省“三个高地”和现代化产业体系奖补政策在芦淞落地，推动有效市场和有为政府双向发力。全力支持“五好”园区建设，开展园区亩均税收评价，推动“争资引项、项目招引、项目裂变、项目建设和项目管理”重大攻坚。主动作为打好经济增长主动仗，有力有序组织财政收入，继续推行税费精诚共治改革，巩固市场群、产权办理、外埠建筑业、房地产领域成果，提升税费征管质效。持续加大国有“三资”盘活力度，进一步加强资产统筹、优化资产配置，夯实财政稳步增收基础。
　　（二）保障改善民生，提升公共财政的温度。树立底线思维，确保“三保”在预算安排和财政支出中的优先原则，兜牢“三保”底线。保持适当支出强度，释放积极信号。坚持节用裕民、尽力而为、量力而行，补齐民生领域和社会事业短板，用心用情解决群众最关心、最直接、最现实的问题，将民生投入占比稳定在70%以上。统筹兼顾，积极向上争项争资，集中财力办大事，力保区委政府重大战略、重大改革和重点领域的资金兑付。
　　（三）聚焦提质增效，加快财政改革的速度。强化党政机关习惯过“紧日子”思想，落实全市18条要求，打破财政支出基数概念和固化格局，持续压减一般性、非刚性、非重点支出。强化预算绩效管理，优化“双随机+指定评价”机制，推动绩效管理信息化管理。完善科学规范的评审制度体系，提升财政评审质效，实现源头节流。规范政府采购行为，严格落实政府购买服务负面清单和限制购买清单要求，增强政府采购政策的精准性和针对性。
　　（四）树立底线思维，拓宽风险管理的维度。坚决扛牢防范化解债务风险的政治责任，建立常态化债务监测、预警机制。加强政府投资和重大公共项目预算及支出管理，防止随意上新项目、铺新摊子，严格控制债务增量。加强部门协同、政策支持力度，积极争取金融机构的支持，有力有序实施存量债务展期、降息、重组、置换等，形成合理的多方协同化债的激励约束及风险分担机制。全力支持国有企业转型发展，进一步完善考核激励措施，压实债务化解和转型改革责任。

2024年政府预算公开表