区六届人大常委会第24次会议材料

　　关于芦淞区2023年1-11月财政预算执行情况及2023年财政预算调整方案（草案）的报告
　　株洲市芦淞区财政局局长  易凌云
　　2023年12月29日

　　主任、各位副主任、各位委员：
　　根据会议安排，现向区人大常委会报告我区2023年1-11月财政预算执行情况及2023年财政预算调整方案（草案），请予审查和批准。
　　一、1-11月财政预算执行情况
　　（一）一般公共预算收入执行情况
　　1-11月，全区完成地方一般公共预算收入45298万元，增长4.66%，完成年初预算的93.48%，其中，完成地方税收收入34824万元，增长5.93%，完成年初预算的89.21%，税比76.88%。根据最新的税收情况预期，预计全年完成地方一般公共预算收入48998万元，同比增长9.2%，其中，完成地方税收收入37824万元，同比增长5.3%，税比77%。
　　收入增长主要是大力培育航空、服饰两大产业。以三三一厂为代表的中小航空发动机产业集群税收较2022年增长186%；区委、区政府开展市场群税费精诚共治等专项行动，实现市场群个体税收的增长。但我区建筑业、批发零售业、房地产业和租赁服务等第三产业仍处于缓慢恢复中，拉低区级税收增幅，导致全区地方税收整体未达到年初预算8.7%的增幅，但是剔除去年4192万元一次性税收影响，区级税收实际增长21.26%。
　　（二）一般公共预算支出执行情况
　　1-11月，全区完成一般公共预算支出14.46亿元，同比增加25.01%，支出进度为96.14%。为严防财政运行风险，我区仍将按照过“紧日子”的要求，勤俭办一切事业，整体压缩了全年预算项目支出，预计全年一般公共预算支出19.12亿元，上解上级支出2亿元。
　　预计全年收入总计22.74亿元（详见附表1），其中：地方收入4.9亿元，上级补助收入12.9亿元，新增一般债0.15亿元，调入资金2.75亿元，上年结转2.04亿元。
　　（三）政府性基金预算执行情况
　　预计全年政府性基金收入为7.44亿元，其中：上级补助收入1.44亿元、专项债务收入0.66亿元、上年结转1.23亿元、调入资金4.11亿元。全年政府性基金本级支出7.4亿元，其中：政府专项债券资金0.66亿元（详见附表7）。
　　（四）预备费动用情况
　　全年年初预算安排预备费1100万元，未动用预备费。
　　二、2023年财政预算调整建议
　　（一）调整事由
　　2023年度区财政预算草案经区六届人民代表大会第三次会议审议通过。在预算执行中，社会经济环境发生变化，省市党委、政府对财政工作提出了新的工作要求，为此建议对今年收支预算作出适当调整。
　　1.新增政府债务限额纳入预算管理的需要。根据《预算法》有关要求，需要增加举借债务数额的，应当进行预算调整，结合下达的政府债务限额，在政府债务限额内新增债务安排的支出应当列入预算调整方案，报同级人大常委会批准。
　　2.落实上级部门过“紧日子”要求的需要。根据中央、省、市关于党政机关过紧日子的要求及进一步做好盘活财政存量资金资产工作等政策要求，结合当前经济形势，需要对2023年一般公共预算进行调整。
　　3.土地市场行情持续萎缩客观形势的需要。根据《预算法》有关要求，需要增加或减少预算总支出的，应当进行预算调整，结合当前土地出让形势，需要对2023年政府性基金预算进行调整。
　　（二）调整方案
　　1.一般公共预算支出调整
　　（1）一般债券
　　2023年，我区新增一般债券1500万元，按照债券管理要求纳入一般公共预算管理。分配方案如下：
　　国省干线、农村公路17万元
　　耕地恢复146.31万元
　　保障性安居工程622.69万元
　　中小学基建装备建设项目30万元
　　小型农田水利设施建设项目35.6万元
　　消防设备65万元
　　智慧矫正中心67.2万元
　　基础设施建设项目366.2万元
　　福利院消防改造150万元
　　（2）年初预算调剂追加支出
　　由于今年各部门新增工作任务、上级新增民生配套要求、上级结算补助和调入资金增加等原因，区本级支出经区委、区政府集体决策或审批，拟追加安排预算支出46645万元（详见附表5）。
　　（3）年初预算调减支出情况
　　根据财力预算调整情况和年初预算项目支出执行情况，拟相应调减年初预算支出7325万元（详见附表6）。
　　2.政府性基金支出调整
　　2023年，我区新增专项债券6600万元，根据项目申报情况按照债券管理要求纳入政府性基金预算管理。分配方案如下：
　　大京灌区续建配套与节水改造项目1690万元
　　化解龙泉安置房隐性债4910万元
　　2023年，政府性基金收入大幅下滑，原因包括两个方面：一是今年我区可供出让的土地大幅减少。二是受土地市场持续低迷影响，土地评估价值大幅减少。调减收入85152万元、调减支出73147万元（详见附件7）。
　　3.社保基金预算
　　社保基金预算建议不调整。
　　4.国有资本经营预算
　　2023年，平台公司收入低于预期，调减利润收入3000万元，调减支出3000万元（详见附件9）。
　　下一步，我们将深入学习贯彻党的二十大精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面落实“三高四新”战略定位和使命任务，科学调度资金，优先保障“三保”支出以及落实中央、省市和区委、区政府的重大决策部署，集中财力保居民就业、保基本民生、保市场主体。同时，加强对财政资金绩效监督跟踪问效，确保资金数据真实，用到刀刃上，用出绩效来。

附件：2023年财政预算调整附表