关于芦淞区2022年预算执行情况及

2023年预算（草案）的报告

——2023年 2 月 20日在芦淞区第六届人民代表大会

第三次会议上

株洲市芦淞区财政局局长 易凌云

各位代表：

根据预算法规定，受区人民政府委托，现报告我区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案），请予审查和批准。

一、2022年预算执行情况

2022年，全区上下以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委的正确领导和区人大、区政协的监督支持下，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，主动服务和融入新发展格局，加力实施积极的财政政策，全区财政经济运行稳中向好，预算执行情况总体良好。

（一）一般公共预算执行情况

2022年，全区地方一般公共预算收入完成44862万元，较上年增长22.63%，其中：地方税收完成35909万元，较上年增长22.64%，占地方收入比重为80.04%；非税收入完成8953万元，较上年增长22.59%。

全年完成一般公共预算支出15.84亿元，较上年增长23%。

（二）政府性基金预算执行情况

2022年，政府性基金预算收入完成21.89亿元，较上年增长38.1%。增长的主要原因是：新增地方专项债券6.43亿元。政府性基金预算支出完成20.65亿元，较上年增长37.3%。

（三）国有资本经营预算执行情况

全区国有资本预算收入完成300万元，全部调入一般公共预算统筹安排支出。

（四）社会保险基金预算收支情况

2022年全区社会保险基金收入完成15534万元，其中：城乡居民养老保险基金收入838万元，机关事业单位养老保险基金收入13837万元，失业保险基金收入859万元。2022年全区社会保险基金支出完成16887万元，其中：城乡居民养老保险基金支出1684万元，机关事业单位养老保险基金支出14045万元，失业保险基金支出1158万元。年末滚存结余7000万元。

（五）地方政府债务情况

2022年省下达新增地方一般债券7000万元，新增地方专项债券64300万元，截止2022年底全区地方政府债务限额为279988万元，其中：一般债务限额61525万元，专项债务限额218463万元。

需要说明的是，上述数据是快报数据情况，在决算会审后，再按规定向区人大常委会报告。

总体来看，2022年全区财政收支实现了艰难运行状态下的收支平衡，努力经受住了风险挑战，有力保障了全区大事要事，较好地完成了2022年各项财政管理改革任务。

（一）凝心聚力，财政收入呈现了恢复性增长。培育财源强根基。坚持高位推动，大力实施“三高四新”财源建设工程，加大筑巢引凤力度，全年新引进两家500强企业。精准扶持促发展。2019年-2022年，芦淞区累计减税降费13.56亿元，其中2022年新增5.85亿元。兑现区级经济表彰奖励近400万元。加强征管稳增长。实施税收攻坚“十大专项行动”，健全重点行业、重点企业及重点税种的税收管理，制造业增值税、房地产项目土地增值税等增长明显。

（二）精准发力，“三保”支出得到了优先性保障。落实政策保工资。严格执行国家工资政策，着力规范津补贴工作，优先保障工资和离退休费及时到位。厉行节约压支出。牢固树立过“紧日子”思想，按照20%-50%的比例持续压缩一般性、非重点、非刚性支出。集中财力保民生。坚持公共财政导向，持续保障底线民生，全年民生支出占比达到74%。社会保障和就业支出、灾害防治及应急支出较上年增长49.62%和23.45%，全年人均公共服务支出增长15.16%。

（三）持续用力，财政改革实现了全面性推进。深入推进预算改革。获评2022年度全省预算管理一体化建设先进县市区。启动财政保障能力评价，完善“三保”监控制度。坚持预算绩效评价工作升级，2022年完成环卫市场化等4个重点项目绩效评价。全面推行国资清理。全年完成国有资产处置收入3.87亿元，为全年目标的122%，荣获全省清查处置盘活国有资产工作先进单位。持续推动规范管理。完善政府购买服务，电子卖场全年交易金额为1.18亿元。加快财政预算评审，全年审定项目114个，审减资金8540万元，平均审减率21.9%。开展“一卡通”专项治理，制定2022年惠民补贴政策清单，完成77项补贴自查工作。推动财政法治建设，被省厅评为财政税政法制工作绩效评价先进单位。

（四）保持定力，债务风险确保了稳妥性化解。全面从严抓化债。坚决落实防范化解政府债务风险政治任务，全年未发生债务逾期事件和违规新增隐性债务融资行为。融资成本逐步降低，2022年新增融资平均综合成本较上年下降1.44个百分点。规范举债开“前门”。新争取政府债券7.13亿元，重点支持园区基础设施、老旧小区改造、基层卫生医疗机构建设等项目。加强监督，确保债券资金“借、用、管、还”相统一。国企改革促转型。对标省市要求，稳妥推进平台公司市场化转型。出台区属国有企业绩效考核方案，积极支持新芦淞集团市场化转型改革，增强自我“造血”功能，提升风险防范化解能力。

2022年，在经济下行、减税降费、新冠疫情的叠加影响下，区财政部门积极作为，攻坚克难，顺利完成了各项目标任务，得益于区委、区政府的坚强领导，得益于区人大、区政协的监督支持，得益于各级各部门的理解帮助。再此，我向所有支持财政工作的各级领导和社会各界表示衷心的感谢。

在总结成绩的同时，我们也清醒认识到财政运行中还面临着一些困难和问题。主要表现在：财政收支矛盾依然突出；预算“紧平衡、难平衡”的状况仍将持续；债务风险防范压力持续增加。对此，我们将坚持以问题为导向，积极采取切实有力的措施努力加以解决。

二、2023年区级预算草案

（一）指导思想

以党的二十大精神和习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳字当头、稳中求进的工作总基调，坚持新发展理念，推动高质量发展。坚决贯彻落实《预算法》、《预算法实施条例》和进一步深化预算管理制度改革的总体要求，按照中央、省、市、区各项决策部署，全力服务“六稳”“六保”工作。牢固树立过“紧日子”的思想，强化“以收定支”原则和零基预算理念，依托预算管理一体化建设，提高预算编制的规范性和科学性，优化支出结构，提升财政可持续性，守住风险底线，为全面建设社会主义现代化国家提供坚实的财政保障。

（二）基本原则

1.量入为出，量力而行。坚持量入为出原则，深化零基预算改革，健全完善能增能减、有保有压的预算分配机制。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序, 坚决兜住“三保”底线。落实党政机关过紧日子要求，严控一般性支出，努力降低行政运行成本。突出重点，优先保障区委区政府确定的大事要事，大幅压减非刚性、非急需项目支出。

2.科学精准，强化执行。预算编制应保持与国民经济和社会发展规划相一致，与单位履职及事业发展计划相协调，与区级财力相匹配。完善预算支出标准体系，将支出标准作为预算编制的基本依据。强化部门主体责任，盘活存量资金，加大统筹力度。

3.规范透明，注重绩效。加大预算公开力度，进一步推进单位预算公开，增强财政资金分配透明度。进一步深化部门预算绩效管理改革，实施财政重点绩效评价，进一步加强绩效评价结果运用。

（三）预算总体情况

1.一般公共预算

综合考虑省市收入预期增长目标和我区经济社会发展各方面因素，建议2023年我区地方收入预期增长目标为8%，预计地方收入总额为48456万元，其中：税收收入39033万元，增幅为8.7%，地方税比81%。

根据收入预期测算，2023年可用财力为150413万元，其中：地方收入48456万元，上级补助收入72638万元，调入财力46253万元，减上解上级支出21064万元。

根据财力预测和收支平衡的原则，2023年我区当年可用财力安排一般公共预算支出150413万元。

区本级支出安排主要情况：

一是保人员工资支出安排64966万元，其中：2023年在职人员工资及绩效49066万元，预留教师待遇提标、乡镇补贴等人员经费8700万元，对机关社保基金补助6000万元，职业年金1200万元。

二是保运转支出安排10903万元，其中：部门公用经费及交通补助2591万元，职工体检经费 1000万元，机关院内及院外物管，伙食及基本运行费用2427万元，公务用车运行维护费355万元，社区运转经费3200万元，村级运转经费1128万元。

三是保民生支出安排28983万元，一如既往强教育。安排城乡义务教育经费专项1070万元，民办转公办专项经费639万元，教育发展专项1350万元，学前教育专项540万元，学校安全专项543万元，上年结转债券安排的基础设备维修改造893万元等。织密织牢社保网。安排优抚类经费791万元，残疾人事业专项193万元，残疾人两项补贴155万元，城乡低保等托底保障资金1137万元等。逐步提升卫生投入。安排疫情防控3000万元，基层医疗卫生792万元，计划生育项目496万元，城乡医疗救助200万元，疾病预防控制项目110万元等。全力支持乡村振兴。安排乡村振兴专项405万元，水利建设534万元，小农水利奖补200万元，美丽乡村建设241万元等。不断优化城市管理。安排城乡环卫保洁6871万元。垃圾站、垃圾分类、公厕建设维护306万元，绿化养护及提质服务972万元等。

四是保区委、区政府重大决策落实。安排微网格治理经费200万元，五经普工作经费80万元，“雪亮工程”150万元，耕地恢复整改经费142万元，“民转公”专项经费639万元，争资引项专项经费600万元，产业发展基金4000万元，包括新芦淞注册资本2000万元，财源建设、商贸发展、节会、招商落地、人才政策配套、项目前期费、市场群提质改造、“三微”项目经费、产业链经费、“三个高地”考核奖励及工作经费等。

五是保化债方案落实。安排一般债券付息支出2185万元。

2.政府性基金预算

根据我区控规土地及土地开发出让计划，上年结转12400万元，2023年我区政府性基金预计上级补助收入为132922万元，调入资金14229万元，收入合计159551万元；安排专项债务付券支出9105万元，航空城基础设施建设PPP项目付费5124万元，政府隐性债务化解及土地开发支出96969万元，调出至一般公共预算35953万元，支出合计147151万元，年终结余12400万元。

3.国有资本经营预算

根据纳入2023年度国有资本经营预算编制的1家企业经营情况测算，2023年国有资本经营收入为10100万元；支出安排10100万元，其中：国有资本经营预算支出100万元，调入一般公共预算统筹安排支出10000万元。

4.社会保险基金预算

纳入2023年社保基金预算编制范围的为2项基金，即城乡居民基本养老保险基金，机关养老保险基金，全年收入预算19706万元，支出预算18763万元，年末滚存结余7943万元。

三、完成2023年预算目标的工作措施

2023年，我们将坚持稳字当头、稳中求进，继续从改善社会心理预期、提振发展信心入手，统筹经济质的有效提升和量的合理增长，共促高质量发展合力。

（一）围绕发展主线，稳步提振发展信心。持之以恒拓财源。继续实施“三高四新”财源建设工程，坚持把发展经济的着力点放在实体经济上。大力支持“五好”园区建设，统筹资金推进产业项目建设，加速集聚重大项目，增强经济发展内生动力。不折不扣促发展。着力营造市场化、法治化营商环境。整合和完善招商引资、产业奖补等扶持政策，在支出上优先安排，在资金上优先调度，积极为市场主体纾困赋能，引导资金资源向优势产业和领域倾斜。全力以赴补短板。关注重点产业与薄弱环节，着力扬优势、补短板、强弱项，提升产业税收贡献，补齐财源建设短板，坚持优化存量与培植增量并重，促进财源结构不断优化，提高经济发展的含金量。

（二）聚焦发展重点，逐步优化财政支出。千万百计兜底线。树立底线思维，按旬动态掌握“三保”支出执行进度、“三保”可用财力等相关情况，确保“三保”在预算安排和财政支出中的优先原则。坚定不移控支出。坚决贯彻落实政府长期过“紧日子”要求，严控预算追加，坚持量入为出，持续压减一般性、非重点、非刚性、非急需和使用绩效不高的资金，节用裕民。毫不动摇保重点。全面整合资金，集中财力办大事，优化支出重点和结构，力保重大战略、重大改革和重点领域的资金兑付，以项目之“进”支撑发展之“稳”。

（三）坚守底线思维，同步抓实防控措施。把好日常管理关。提高政治站位，坚持各部门联动对接，全口径常态化做好风险监测与评估，统筹各类资金资源，积极筹措化债资金，抓实存量债务化解工作。把好项目审批关。严格政府项目投资管理，确保政府投资项目支出与财政预算相匹配、相统一，坚持无资金来源不立项、无预算不开工，坚决遏制新增隐性债务。把好考核监督关。坚定不移推进改革，强力推进公司整体式重构，对财务管理、债务管理、项目管理等方面进行量化考核，以制度化的办法切实强化国有企业监管，通过管理形成新的发展动能。

（四）紧扣改革目标，快步提升管理效能。加强全口径预算管理。完善综合预算管理体系，深入推进政府“四本预算”统编、统批、统管，实现收入“一个盘子”管理，支出“一个口子”统筹使用。深化预算制度改革。全面实施项目全生命周期管理，完善项目预算分年度安排机制。健全财政资金直达机制、“三保”支出动态监测和预决算公开制度。着力实施绩效管理。压实绩效管理责任，积极拓展绩效管理领域，推动绩效目标全面覆盖，不断促进绩效评价提质增效，切实强化绩效评价结果应用，进一步完善与审计等部门绩效联动机制。

2023年芦淞区预算公开