关于芦淞区2022年1-11月财政预算执行情况及2022年财政预算调整方案（草案）的报告

　　株洲市芦淞区财政局
　　2023年1月4日

　　主任、各位副主任、各位委员：
　　根据会议安排，现向区人大常委会报告我区今年1-11月财政预算执行情况及2022年预算调整方案（草案），请予审查。
　　一、2022年1-11月财政预算执行情况
　　（一）一般公共预算收支执行情况
　　1-11月，全区完成地方一般公共预算收入43281万元，为年度预算的109.55%，增长15.4%，其中，完成地方税收收入32875万元，为年度预算的102.07%，增长16%，实际同比增长5.94%，税比75.96%。预计全年完成地方一般公共预算收入43850万元，同比增长19.87%，其中，完成地方税收收入35080万元，同比增长19.81%，税比80%（详见附表1）。
　　1-11月，全区完成一般公共预算支出115706万元，同比下降21.5%，支出进度为79.3%。“三保”支出累计支出100903万元，其中：保工资支出58190万元；保基本民生支出38442万元；保运转支出4271万元。预计全年一般公共预算支出为15.42亿元，较去年增长19.16%（详见附表2）。
　　（二）政府性基金预算执行情况
　　1-11月，实现区级政府性基金收入为0，新增上级转移支付104429万元。完成政府性基金支出103358万元。
　　预计全年政府性基金收入为223600万元，其中上级补助收入128200万元、专项债券64300万元、上年结转8100万元，调入收入23000万元。全年政府性基金支出223600万元（详见附表3）。
　　（三）财政预算执行主要特点
　　1.财政收入增长超过预期，但可用财力增量有限。截止到11月底，地方收入较去年增长5780万元，其中：地方税收增长4529万元。地方收入、地方税收增幅均为城区首位。收入增长主要是今年留抵退税采取“省级先统一垫付，市县负担部分年终归还”的机制。虽然我区已累计留抵退税3.18亿元，但减收部分全部体现在省级收入。同时为落实盘活资产要求，平台公司加快片区开发和资产变性，形成了土地增值税、耕地占用税等一次性税收。以上因素虽实现了收入增长，但实际不形成财力。
　　2.重点企业税收稳步回升，但行业整体仍在恢复期。1-11月，市烟草公司税收增长6.1%，高于所属批发零售业增幅3.89个百分点。南方公司在留抵退税1亿元条件下交税6067万元，位居制造业税收首位，但是受减税降费政策影响，制造业总体税收下降11.45%。湘安公司、五公司税收分别增长96.31%和1.04%，但是建筑行业受房地产市场遇冷影响，即使有大企业强势拉动仍未实现脱负为正。芦淞区四大行业中除批发和零售业实现正增长，房地产业、制造业和建筑业整体税收较去年同期有所减少，特别是房地产业下降幅度达到20.25%，但是较6月份下降幅度明显收窄，行业生产在逐步恢复。
　　3.“三保”支出兜牢兜实，但收支紧平衡状态持续。今年以来，区财政贯彻落实“过紧日子”要求，非急需非刚性支出持续压降，集中财力兜牢“三保”底线。1-11月“三保”支出占总支出的87%。但今年疫情防控、新增政府债券利息等还将继续增加刚性支出，收支矛盾日益突出，预算紧平衡状态持续。特别是受上级调拨资金减少（较去年下降22%），留抵退税资金上划等因素叠加影响，区级库款低位运转，支出进度相对偏慢。
　　二、2022年预备费动用情况
　　年初预算安排预备费1100万元。因为遭遇重大旱情和新一轮新冠疫情，共计安排支出1016.82万元（详见附表4）。
　　三、财政预算调整草案
　　（一）调整事由
　　2022年度区财政预算草案经区六届人民代表大会第二次会议审议通过。在预算执行中客观环境发生变化，为此建议对今年支出预算作出适当调整，主要原因如下：
　　1.由于新冠肺炎疫情、新一轮减税降费等超预期因素影响，宏观经济下行压力明显加大。省市党委政府先后下发文件要求加强县市区财政运行监控，防范风险事件发生。对行政经费、专项资金提出压减目标。为实现综合平衡，暂无法支出的项目先行调减。
　　2.全区上下深入贯彻习近平总书记“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的重要指示精神，抢抓国家出台稳经济一揽子政策的机遇，积极向上争资。今年我区争取省转贷地方政府债券一共7.13亿元，其中一般债券0.7亿元，专项债券6.43亿元。
　　3.年内新出台的疫情防控、民生改善等政策增加了支出。根据《预算法》及相关规定，拟对今年财政预算收支进行调整。
　　（二）调整方案
　　1.一般预算支出调整
　　（1）一般债券安排方案
　　2022年，我区新增地方政府一般债券7000万元，按照债券管理要求纳入一般公共预算管理（详见附表5）。
　　（2）年初预算调剂追加支出
　　根据今年各部门新增工作任务和上级新增民生配套要求，经区委区政府集体决策或审批，拟追加安排预算支出1987.05万元（详见附表6）。
　　（3）年初预算调减支出情况
　　根据财力预算调整情况和年初预算项目支出执行情况，拟相应调减年初预算支出3891万元（详见附表7）。
　　2.政府性基金支出调整
　　（1）专项债券安排方案
　　2022年，我区新增地方政府专项债券6.43亿元，按照债券管理要求，纳入政府性基金预算管理。
　　（2）其他
　　因航空城基础设施建设PPP 项目实际负担数高于年初预算，调增PPP付费项目746万元；2022年新增专项债券，调增其他专项债券付息154万元（详见附表8）。
　　今年区域经济仍处于休整恢复期，全年预算平衡的压力非常大。预计全年收支及结余情况还将有部分调整，届时向区人大常委会报告。
　　主任、各位副主任、各位委员，当前的财政工作任务十分艰巨，我们将在区委的正确领导下，在区人大常委会的监督支持下，认真落实本次会议的审议意见，瞄准目标，坚定信心，奋发有为，尽最大努力完成全年财政预算任务，为全面落实“三高四新”使命任务作出新的更大贡献。

　　附件：2022年年底财政预算调整附表