关于芦淞区2021年1-11月财政预算执行

情况及2021年财政预算调整方案（草案）的

报  告

2021年12月24日

主任、各位副主任、各位委员：

    根据会议安排，现向区人大常委会报告我区2021年1-11月财政预算执行情况及2021年财政预算调整方案（草案），请予审查和批准。

一、财政预算执行情况

（一）一般公共预算收入执行情况

1-11月，全区完成地方一般公共预算收入37501万元，同比下降14.04%，其中，完成地方税收收入28346万元，同比下降9.13%，同口径增长2.27%（剔除两年的一次性因素，下同），税比75.59%。

按照最新的全市税收分解任务预期，我区应完成市区级税收收入10.2亿元。由于12月还需退税，预计全年完成地方一般公共预算收入35500万元，同比下降25.77%，同口径下降13.12%，其中，完成地方税收收入28400万元，同比下降17.08%，同口径增长4.08%，税比80%。

今年以来，受多重因素影响，财政收入增长艰难，一是按照全市做实财税收入要求，地方税收收入上年近7000万元一次性基数无法弥补，影响收入减少20%；二是今年全口径新增减税降费2.34亿元，影响收入减少10%；三是按照提高收入质量要求，我区非税收入占比不能超20%，且受2020年12月留抵退税影响，2021年全年调库2171万元，较上年多1207万元，影响地方收入减少3.5%；四是上年的土地增减挂钩收益（1324万元）、两机专项土地收储结余（1200万元）等一次性非税收入基数今年缺乏来源予以弥补。

（二）一般公共预算支出执行情况

1-11月，全区完成一般公共预算支出11.68亿元，同比下降21.5%，支出进度为79.3%。

由于2021年各项收入来源大幅减少，预计全年收入来源总计仅13.21亿元（见附表1），较上年减少4.03亿元，其中：地方收入同比减少1.28亿元，上级补助收入预计减少2.32亿元，新增债券同比减少0.64亿元，调入资金同比减少0.62亿元，上解支出同比减少0.83亿元。因此财政从年初起，围绕“六稳”、“六保”，按照过“紧日子”的要求，对国库资金保持密集调拨，优先保障“三保”、防疫等支出，对非刚性支出保持高度谨慎，通过压、缓、停、撤等措施，整体压缩了全年预算项目支出。预计全年一般公共预算支出为13.21亿元。

（三）政府性基金预算执行情况

预计全年政府性基金收入为14.06亿元，其中：上级补助收入12.08亿元，上年结转0.98亿元，调入收入1亿元,。全年政府性基金本级支出12.23亿元，调出资金1亿元，年终结转0.83亿元。

（四）预备费动用情况

全年因疫情反复、应急处置等工作动用年初预算安排的预备费301.68万元（详见附表2）。

二、2021年财政预算调整建议

2021年度区财政预算草案经区五届人民代表大会第六次会议审议通过后，在预算执行中，受多方因素影响，我区今年的财政收支预算需要作适当调整。一是由于受房地产土地市场低迷影响，年初调入财力预计未能按期按量实现，部分项目拟调减或结转到次年；二是省转贷地方政府债券收入增加了可支配收入；三是年内新出台的粮食生产、疫情防控、民生改善等相关政策增加了支出。根据《预算法》及相关规定，拟对今年财政预算收支进行调整。

（一）债券转贷收入拟安排支出情况

1.新增地方政府一般债券转贷收入1600万元

严格按照预算法规定用于公益性资本支出。拟安排至枫溪学校建设项目1072万元、农村公路建设338万元、小水库除险加固110万元、白关消防站建设80万元（详见附表3）。

2.省下达再融资债券资金4393万元

拟安排用于年初预算地方政府债券到期还本支出4393万元。

（二）其他预算支出拟调整情况

1.年初预算支出调减情况

根据财力预算调整情况和年初预算项目支出执行情况，拟相应调减年初预算支出5193万元（详见附表4）。

2.预算调剂追加支出情况

根据今年各部门新增工作任务和上级新增民生配套要求，经区委区政府集体决策或审批，拟追加安排预算支出2445万元（详见附表5）。

根据上述情况，共计调减年初一般公共预算支出5193万元，另调增财政一般公共预算支出4045万元，拟结转下年执行13984万元，全年一般公共预算支出数由147196万元调整为132064万元（具体调整科目详见附表6）。

主任、各位副主任、各位委员，连续3年累计7.5亿元的减税降费、疫情冲击导致的2.8亿元减收、若干重点税源迁出形成的近3亿元税源缺口，使得我们的地方收入盘子增长乏力，逐步收缩。管好用好有限的财政资金对做好“六稳”工作、落实“六保”任务、兜牢“三保”底线意义重大。我们将在区委的坚强领导下，在区人大监督指导下，认真落实《预算法》及《预算法实施条例》的各项规定，牢固树立过紧日子的思想，全力推进财源建设工程，发挥财政绩效监督作用，增收节支、强化管理，竭尽全力扭转财政经济的紧张局面，增强财政保障能力。

附件：2021年财政预算调整附表