——2021 年 2 月 22 日在芦淞区第五届人民代表大会

第六次会议上

芦淞区财政局局长 陈晓勇

各位代表：

我受区人民政府的委托，向大会报告我区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案），请予审查。

一、2020年财政预算执行情况

    2020年，在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，财税部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚强面对疫情冲击、减税降费减收、产业转型阵痛、区域债务风险一类预警等多重因素影响，扎实做好“六稳”工作，坚决落实“六保”任务，全面贯彻落实中央、省、市和区委、区政府的决策部署，实现财政收支平稳运行，财税改革稳步推进，保障政府机构平稳运转，经济社会平安稳定。

（一）一般公共预算执行情况

    2020年全区完成地方一般公共预算收入47825万元，同比增长0.46%。地方税收收入完成34249万元，同比增长1.7%，非税收入完成13576万元，同比下降2.54%，地方税比71.61%；上划中央收入完成48495万元；上划省级收入完成6307万元。

2020年全区完成一般公共预算支出157413万元，为年度调整预算的88.87%，较上年同口径增长6.7%。

    一般公共预算收支平衡情况：收入总计20.05亿元，其中地方收入4.78亿元，上级补助收入10.14亿元，抗疫国债收入0.58亿元，地方政府一般债券转贷收入1.29亿元，上年结转1.26亿元，调入政府性基金1.81亿元，调入其他专户资金0.19亿元；支出总计18.08亿元，其中：一般公共预算本级支出15.74亿元，上解上级支出1.84亿元，地方政府一般债券还本支出0.5亿元；年终结转结余1.97亿元。

（二）政府性基金预算执行情况

2020年政府性基金预算收入总计14.19亿元，其中：上级补助收入6.84亿元，上年结转1.07亿元，新增政府专项债券转贷收入6.28亿元；全年政府性基金预算支出总计13.49亿元，其中：政府性基金预算本级支出7.47亿元，调出至一般公共预算安排1.81亿元，地方政府专项债券还本支出4.21亿元；年终结转0.7亿元。

（三） 社会保险基金预算执行情况

2020年全区社会保险基金收入为16853万元，其中企业养老保险基金收入（含被征地农民养老保险收入9726万元）11186万元，城乡居民养老金收入1041万元，失业金收入为286万元，城乡居民医保收入为4340万元；2020年支出合计为7084万元，其中：企业养老保险基金支出16万元，城乡居民养老金支出200万元，城乡居民医保支出6333万元，失业保险基金支出535万元。

以上数字为初步结算数据，待与市完成结算后，可能会有调整。             

二、2020年中央直达资金安排情况

2020年，为保障基层扎实做好“六稳”工作、落实“六保”任务，中央财政新增两个“1万亿元”，建立特殊转移支付机制，确保中央新增财政资金直达市县基层、直接惠企利民。我区全年累计收到上级下达中央直达资金2.17亿元，全部按直达资金相关规定安排用于防疫、公益性基础设施建设和弥补减收增支导致的地方财力缺口，安排情况如下：

1.抗疫国债5800万元：第一批抗疫国债2800万元安排用于新冠肺炎疫情防控、隔离、检测及疫情期间的困难群众救助等抗疫相关支出814万元，安排用于基层医疗机构预检分诊室、污水处理系统改造以及老旧小区等惠民基础设施改造建设1986万元。预留抗疫国债3000万元结转2021年安排使用。

2.特殊转移支付资金8782万元和增量均衡性转移支付4875万元：安排用于弥补减收导致的全年预算财力缺口。

3.新增一般债券200万元：安排用于小街小巷建设。

4.其他教育、就业等专项直达资金2092万元：按项目安排至教育、就业等相关部门。

三、政府性债务及地方债券安排情况

截至2020年年底，芦淞区政府性债务余额为207089万元，其中：一般债务余额52923万元，专项债务余额154166万元。2020年省下达地方债券99074万元，具体安排如下：

1.新增地方政府一般债券转贷收入7900万元（含纳入直达资金的200万元）

严格按照预算法规定用于公益性资本支出。安排用于义务教育学校建设2203万元，农田水利基础设施建设及水旱灾害防治633万元，乡村振兴建设229万元，乡村公路建设560万元，黑臭水体整治150万元，地质灾害治理263万元，小街小巷、老旧小区等城乡基础设施建设及改造3755万元，国有企业水电分离改造107万元。

2.新增地方政府专项债券23400万元

安排用于董家塅高科园园区基础设施建设项目21100万元、白关镇污水处理厂及场外管网工程项目2300万元。

3.再融资债券资金67774万元

安排用于地方政府债券到期还本支出67774万元。

四、2021年财政预算草案

（一）预算收支总体情况

根据省、市财政收入预期，综合考虑我区经济社会发展各方面因素，2021年我区地方一般公共预算收入预期完成50214万元，增长目标为5%，其中税收收入36989万元，增幅为8%，非税收入13225万元，增幅为-2.58%，地方税比74%。

根据收入预期测算，2021年可用财力为147196万元，其中：地方收入50214万元，上级补助收入67813万元，上年结转6603万元，调入财力40860万元，减上解上级支出18294万元。

根据财力预测和收支平衡的原则，2021年我区一般公共预算支出安排147196万元,按功能科目分类如下：一般公共服务支出31385万元，公共安全及国防支出3401万元，教育支出41459万元，科学技术支出3253万元，文化体育与传媒支出475万元，社会保障和就业支出10381万元，医疗卫生与计划生育支出15170万元，节能环保支出2398万元，城乡社区支出26893万元，农林水支出6548万元，交通运输支出638万元，金融支出75万元，自然资源海洋气象等支出30万元，粮食物资储备支出70万元，灾害防治及应急管理支出2071万元，债务付息支出1849万元，预备费1100万元。

根据我区控规土地及土地开发出让计划，2021年我区政府性基金预计上级补助收入为124379万元，债务转贷收入20270万元，收入合计144649万元；支出安排62735万元，一般债务还本支出4394万元，专项债务还本支出15876万元，政府隐性债务化解支出21400万元，调出至一般公共预算40244万元，支出合计144649万元。

（二）主要支出原则

贯彻中央和省、市经济工作会议精神，2021年支出预算紧紧围绕全面建设中国特色社会主义现代化，更加注重财政政策的提质增效和更可持续，更好服务全区经济社会高质量发展。预算支持重点主要是“三保一促一防”。

一是保民生就业。按照兜底补短的要求，将农村、教育、文化、社保、卫计等基本民生补贴、补助支出和涉及“民生100”工作任务的项目支出按标准全口径纳入预算，分清优先等次，突出保障重点。

教育方面安排8779万元，较2020年预算增加1182万元。支持航空城片区义务教育发展规划，拟将南方中学旧校区改造用于义务教育，大幅增加片区学位。提质全区中小学、幼儿园信息化建设，完成学校保安及一键报警设备，创建省级教育信息化智慧教育示范区，保障学校及校车安全。支持普惠幼儿园、公办幼儿园建设普及比例达标。大力振兴扶持乡村教育，落实乡村教师岗位津贴、乡村教师班主任津贴，创建国家义务教育优质均衡发展县区。

社会保障和就业方面安排9167万元，较2020年预算增加1850万元。鼓励和支持社会力量兴办养老机构，提标高龄补贴保障标准，实施“银龄安康”工程，进一步提高老年人的生活质量。建立健全社会救助保障体系，提高城乡低保、特困、残疾人“两项补贴”保障标准。对残疾人康复、就业、就学、就医均按政策予以保障，加大救助力度。提高对兵员征集一次性奖金、义务兵优待金、义务兵立功受奖奖励金的保障标准，支持符合条件的优抚对象参加基本养老保险和医疗保险，保障自主就业和自谋职业退役士兵待遇补助，伤残军人护理费补助，无军籍退休人员待遇。

卫生健康方面安排11970万元，较2020年预算增加1933万元。全面保障新冠肺炎疫情防控工作所需，支持打赢疫情防控攻坚战。加大对疾病预防控制、乡镇卫生院、村卫生室等基层医疗卫生机构的基础性投资建设，落实基本公共卫生服务、基本药物实施制度和互联网+医疗服务，保障乡村医生、全科医生、学科骨干等各项补贴，提高基层医疗机构诊疗能力。扶助和关心计生特殊家庭，扩大对计划生育家庭的住院、意外等保险保障。持续支持城乡居民医疗保险，医疗救助，服务行业健康检查和婚前、孕前、产前基础筛查和检查项目。支持中医药产业发展。

城市管理方面安排17017万元，较2020年预算增加1033万元。不断优化城市管理，维护商圈经营和社会管理秩序。改造完善市政基础设施，充分保障城市环境维护购买服务费用，推进垃圾分类试点改革，提质城市文明环境。支持国企深化改革，切实履行国有企业移交地方的市政、社区管理等职能。加快推进城镇老旧小区、小街小巷、农村公路建设，加大水环境和地质灾害的治理力度和速度，改善城乡居住环境。

二是保基层运转。将国家标准范围内的保工资、保运转经费全额编入预算，不留缺口。乡镇和街道、社区和村的人员运转经费适度提高。一般性支出较上年预算继续压减10%。

保工资方面安排63597万元，较2020年预算增加1370万元。按照“三保”支出保障要求，将财政供养人员的工资、津补贴、一次性奖金及相关的各类社保计提费用全额纳入预算，综合考虑了绩效奖金、医保个人账户补助、生活补助，按要求保障教师及乡镇工作人员平均待遇不低于机关干部。

保运转方面安排8989万元，较2020年预算减少1531万元。区直单位机关运行经费较上年年初预算压减30%。机关大院及各院外单位的物业运转维护以及购买服务、全区公务用车及公车补助经费从严从紧纳入预算。按标准保障政府雇员、辅警、协管员、专职消防员、代课教师等各类政府聘请人员经费。

保基层组织方面安排5395万元，较2020年预算持平。全面落实党建和基层社会治理网格化工作要求，按党政“一肩挑”原则安排村支两委人员经费，足额保障乡镇和街道、村（社区）和网格化的人员和运转经费，加快推进基层治理体系和治理能力现代化。提标离任村干部补助，支持在职村党组织书记、村民委员会主任参加基本养老保险。

三是保稳定安全。按照中央、省、市及区委、区政府的统一部署和重大决策，充分保障各项重点任务及中心工作的贯彻落实。

加强政治建设方面安排1450万元，较2020年预算增加202万元。全力支持保障党的建设，充分保障党委、人大、政府、政协换届以及把握意识形态、强化巡察监察等各方面经费。坚持民主集中制，贯彻落实全面依法治国，切实保障代表、委员依法履职。充分团结各民族、民主党派及社会新阶层。认真落实拥军优属，推进武装信息化建设，夯实基层武装力量。

社会治理方面安排833万元，较2020年预算减少289万元。支持综治视联网建设，提速综治突发情况响应速度，切实维护社会的长治久安。支持禁毒、扫黑除恶等专项工作常态化。保障安全生产、隐患排查、应急储备及消防等应急体系建设和安全生产专项整治三年行动所需。持续支持“一件事一次办”改革，提升政务服务水平，推进社会治理能力现代化。

四是促产业发展。在贯彻落实中央减税降费和疫情后促进实体经济恢复发展的政策背景下，进一步整合经济发展资金，优化产业发展环境，扶持产业重点税源企业。强化培植财源的财税贡献导向，产业扶持和资金支持与产业链成长和财税贡献挂钩。

乡村振兴方面安排4497万元，较2020年预算增加509万元。深入实施农村人居环境整治“三年行动计划”，支持改（新）建农村厕所800户，推进农村生活垃圾分类试点。支持农田水利及其他农业基础设施建设，保障农业生产和畜禽疫病防控，把好农产品质量安全关。继续推进农村产权制度改革，明晰产权归属，维护农民财产权利。支持长江流域重点水域退捕渔民转产就业，巩固脱贫攻坚成果。继续投入农村公路建设、机耕道及老虎堤等中小型水库安全除险等水利工程，保障农业生产，保护人民群众财产安全。

产业财源培植方面安排2758万元，较2020年预算增加616万元。保持招商引资力度，优化招商绩效，兑现招商政策和财源建设等重大项目奖补。集中支持重大项目前期、推进和“产业项目建设年”等活动，做好“十四五”规划，加快构筑社会信用体系。保持区级自主创新发展专项规模，集中支持高新技术企业及智能制造转型升级，支持规下潜力工业企业做大做强。支持产业人才引进和人才创业项目，打造航空、服饰产业高端人才集聚地，推动区域经济创新高质量发展。

五是防债务风险。加大政府性基金收入与一般公共预算的统筹力度，进一步化解降低政府债务风险，防止政府债务风险向财政运行风险转移，确保“三保”支出全额保障。将政府债务的还本付息支出以及政府中长期支出责任足额纳入预算，牢牢把握“三个10%”的要求，坚守底线，不踩红线。制定区属国有企业全年土地出让计划，根据预计实现的经营性土地收入，按要求统筹土地出让收益区县留用部分，将2021年应完成隐性债务化解任务2.14亿元纳入政府性基金预算，确保隐性债务规模下降10%以上。

四、2021年财政工作重点

（一）高质量培植税源财源

一是引进高质量企业项目。强化培植财源的财税贡献导向,把化解风险和回收产业投资成本摆在首位，求真务实做好需求分析和财政回报率测算，提升GDP的含金量和含税量。二是建设高质量产业园区。严格按规划、按标准推进园区建设和产业布局，不为迎合企业需求而给自己带来重复投入的风险，不为追求数量而牺牲产业质量，不为完成指标而放弃收益回报。三是营造高质量发展环境。完善现有产业政策的兑现细则和流程，将核定财税贡献、兑现企业奖补、加大创新扶持、做好企业服务作为明年优化财税服务的重点，为企业营造高质量发展环境。

（二）高效能抓好预算管理

    一是守法依规强管理。对照新《预算法实施条例》对财政预算编制、部门预算管理、预算公开、绩效管理、债务管理等方面作出的具体规定，进一步明晰权责、理顺流程。严格执行湘政办发〔2020〕12号的“六个严禁”，以收定支，不借库款，节约高效。参照执行市级“三挂钩、四规范”，既算好政治账，又算好经济账。二是兜牢“三保”守底线。坚持“紧预期、紧平衡、紧日子”的战略思维，持续大幅度压减支出，对非刚性、非重点支出应压尽压，可安排可不安排的项目一律不安排，从严从紧安排重点支出。三是创新路径谋发展。处理好高质量发展与“底线思维”的关系，着重保障“三高四新”的具体工作抓手。围绕现有产业项目革新，改进财政支持经济发展方式，探索推进产业扶持资金“拨改股”模式和股权投资等市场化支持方式，提升财政资金支持产业发展的绩效。

（三）高标准化解政府债务

一是守牢风险防范底线。把防范化解财政“三保”风险和政府债务风险作为一项重要政治任务来抓，牢牢守住不发生风险事件和系统性风险的底线。二是做实偿债资金来源。严格执行化债方案，落实偿债资金来源，积极稳妥化解存量隐性债务，严禁数字化债隐蔽后移风险，确保化债计划落实落地，综合债务率稳步下降。结合33、40号文件，推动到期债务续贷、展期，通过增加经营性收入、发行置换债等方式，按期偿还到期债务，确保不逾期、不断链。三是严控新增融资规模。严格落实负面清单，依法理性举债，坚决制止违法违规融资行为。严格控制新增债务，精准选取有收益的经营性项目进行融资，确保不新增政府隐性债务。挑选融资利率低、期限长的金融产品，有效降低经营性项目的融资成本。四是优化公司经营收益。加大经营性土地出让收入，同时通过“增资+增收”方式，充分发挥政府注入资产资源促进作用，增强公司经营管理能力和造血功能，实现公司经营提质提效，做实做强收益，提高自身偿债能力。

（四）高节奏推进平台转型

 一是整合国有资源，推进机构转型。根据平台公司现状，做好区级平台整合的前期调查研究，做大企业资产规模，降低企业经营成本，激发企业内部活力，完成省市平台公司清理整合任务。二是坚持市场导向，推进体制转型。以管资本为主，推进授权经营、考核分配、人事管理、监督管理、投融资等改革，建立市场化管理运营机制和现代企业制度，调整集团公司职能定位，明确权责，构建母子公司之间清晰的市场化关系。三是瘦身健体提质，推进管理转型。构建“小总部、大产业”管理模式，实行“五定”（定机构、定编制、定岗位、定职责、定薪酬），精简机构和人员，压缩集团职能部门和中层任职人员，减少集团总部员工数量，子公司高管劳动关系下沉，人员下沉至一线；缩短产权链条，实质性缩减子公司数量，对连续3年亏损或没有实质经营的全资子公司进行清算或撤并。四是聚焦做强主业，推进经营转型。加快存量资产的盘活，优化资产结构；集中资源重构主业，搭建并完善主业平台，加大资本运作力度；围绕航空城和服饰城产业发展，将优势资源向航空科技、高端智造等领域倾斜，推动企业由“泛投资”向“主业聚焦”转型。

 公开目录

1.2021年一般公共预算收入预测表 

2.2021年一般公共预算财力预测表

3.2021年一般公共预算支出表

4.2021年一般公共预算本级支出表

5.2021年芦淞区一般公共预算本级基本支出表－工资福利支出

6.2021年芦淞区一般公共预算基本支出表－一般商品和服务支出

7.2021年芦淞区一般公共预算基本支出表－对个人和家庭的补助

8.2021年一般公共预算税收返还和转移支付表

9.2021年社会保险基金预算总表

10.2021年社会保险基金预算收入表

11.2021年社会保险基金预算支出表

12.2021年城乡居民基本养老保险基金预算表

13.2021年机关事业单位基本养老保险基金预算表

14.2021年失业保险基金预算表

15.2021年芦淞区政府性基金收入预算表

16.2021年芦淞区政府性基金支出预算表

17.2021年芦淞区政府性基金转移支付表

18.2021年芦淞区国有资本经营收入预算表

19.2021年芦淞区国有资本经营支出预算表

20.2021年区级扶贫资金安排分配情况表

21.2021年芦淞区专项转移支付分项目分地区预算明细表

22.2021年政府一般债务限额和余额情况表

23.2021年政府专项债务限额和余额情况表

24.2021年新增政府一般债券安排情况表

25.2021年区本级“三公”经费预算财政拨款情况统计表

26.2021株洲市芦淞区重点资金绩效目标表

27.株洲市芦淞区2021年政府债务还本付息计划表

28.举借政府债务情况说明

29.转移支付情况说明

附件：1.政府预算公开附表

           2.2021年株洲市芦淞区重点资金绩效目标表

           3.株洲市芦淞区2021年政府债务还本付息计划表

           4.举借政府债务情况说明

           5.转移支付情况说明