芦淞区2017年财政决算（草案）公开目录

1.关于株洲市芦淞区2017年财政决算（草案）的报告

2.2017年株洲市芦淞区一般公共预算收入决算表

3.2017年株洲市芦淞区地方收入决算明细表

4.2017年株洲市芦淞区一般公共预算支出决算表

5.2017年株洲市芦淞区一般公共预算支出决算功能分类明细表

6.2017年株洲市芦淞区一般公共预算经济分类（基本）支出表

7.2017年株洲市芦淞区一般公共预算税收返还和转移支付决算表

8.2017年株洲市芦淞区政府一般公共预算收支及平衡情况表

9.2017年株洲市芦淞区政府性基金收支决算总表

10.2017年株洲市芦淞区政府性基金收支及平衡情况表

11.2017年株洲市芦淞区政府性基金转移支付决算表

12.2017年株洲市芦淞区国有资本经营收支决算总表

13.2017年株洲市芦淞区社会保险基金收支情况表

14.2017年株洲市芦淞区地方政府债务余额情况表

15.2017年株洲市芦淞区“三公”经费决算情况表

关于芦淞区2017年财政决算（草案）的

报   告 

（2018年6月27日在区五届人大常委会第十三次会议上）

区财政局局长  陈晓勇

2018年6月27日

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府的委托，向区人大常委会报告我区2017年财政决算情况，请予审查。

一、2017年财政预算执行情况

（一） 公共财政预算收支执行情况

2017年，面对经济下行压力和改革发展稳定的主要任务，在区委、区政府的坚强领导下，区人大、区政协的监督支持下，财税干部全面贯彻党的十九大精神，围绕“富强、时尚、幸福、新芦淞”建设目标，坚持稳中求进工作总基调，全面统筹协调，主动适应经济发展新常态，自觉践行新发展理念，确保完成了区五届人大二次会议确定的各项财政预算任务，全年财政收支预算执行情况平稳，取得了2017年财税工作的全面胜利。

1.一般公共预算收入情况

2017年全区完成公共财政预算收入140040万元，较上年增长3.91%（调整基数后较上年增长5.36%），税收收入占比64.91%。其中：地方收入完成84178万元；上划中央收入完成48831万元；上划省级收入完成7031万元。(见表一)

2.一般公共预算支出情况

2017年，区财政部门按照区委、区政府的决策部署，推进支出绩效管理，优化支出结构，累计完成财政总支出199931万元，较上年同比增长37%。2017年全区完成一般公共预算支出193993万元，重点保障了工资福利、机关运转和重大项目所需支出，促进了全区经济和民生社会事业发展。一般公共财政预算支出的具体项目为（见表二）：

一般公共服务支出完成69386万元，为调整预算的100%；

国防支出完成47万元，为调整预算的82.46%；

公共安全支出完成9486万元，为调整预算的100%；

教育支出完成30512万元，为调整预算的98.38%；

科学技术支出完成5611万元，为调整预算的100%；

文化体育与传媒支出完成7863万元，为调整预算的99.16%；

社会保障和就业支出完成11548万元，为调整预算的63.83%；

医疗卫生与计生支出完成9920万元，为调整预算的100%；

节能环保支出完成1443万元，为调整预算的100%；

城乡社区支出完成29035万元，为调整预算的98.28%；

农林水支出完成13261万元，为调整预算的99.36%；

交通运输支出完成619万元，为调整预算的28.83%；

资源勘探信息等支出完成3012万元，为调整预算的86.8%；

商品服务业等支出完成213万元，为调整预算的17.5%；

国土海洋气象等支出完成38万元，为调整预算的9.89%；

住房保障支出完成28万元，为调整预算的7.78%；

粮油储备事务支出完成36万元，为调整预算的64.29%；

债务付息支出1930万元，为调整预算的100%；

金融等其他支出5万元，为调整预算的7.69%。

3.一般公共预算收支结果

2017年完成地方收入84178万元，上级补助收入65544万元，地方政府新增一般债券转贷收入6200万元，置换一般债券转贷收入-42082万元，待偿债置换一般债券上年结余42082万元，上年结余11518万元，调入预算稳定调节基金17064万元，调入政府性基金34779万元，调入国有资本经营收入2331万元，调入财政专户管理资金1015万元，减去一般公共预算支出193993万元，上解上级支出9425万元，地方政府一般债务还本支出4899万元，安排预算稳定调节基金2850万元，年终滚存结余11462万元，其中结转下年支出11462万元。(见表三)

4.税收返还及转移支付情况

2017年，上级财政共安排我区税收返还和转移支付6.55亿元，比上年增加6403万元。一是返还性补助5292万元，比上年增加693万元；二是一般性转移支付3.58亿元，比上年增加2604万元；三是专项转移支付2.44亿元，比上年增加3106万元。

5.地方政府债务情况

（1）政府性债务余额情况

2017年政府性债务年初余额29.15亿元，本年新增1.67亿元，本年减少18.55亿元，年末余额12.27亿元。

（2）政府性债务分类情况

2017年政府负有偿还责任的债务年初余额29.15亿元，年末余额12.27亿元（省财政下达我区2017年负有偿还责任的债务限额为12.57亿元，其中：一般债务限额为2.39亿元，专项债务限额为10.18亿元，2017年我区负有偿还责任的债务余额在规定的限额内）；政府负有担保责任和政府可能承担一定救助责任的债务年初余额与年末余额均为零；（详见表十二）。

（3）政府性债券情况

2017年末，我区政府性债券余额为12.27亿元，其中：一般债券余额为2.87亿元，专项债券余额为9.39亿元。

（二） 政府性基金预算收支执行情况

2015年起，部分用于提供公共服务以及主要用于人员和机构运转等方面的政府性基金收入项目转列一般公共预算，区本级2017年政府性基金收入为0，上级补助收入38460万元，债务（转贷）收入52582万元，加上上年结余4939万元，减去政府性基金支出5938万元，上解上级支出12万元，地方政府专项债务还本支出52582万元，调出至一般公共预算34779万元，结余2670万元，其中结转下年2670万元（见表四）。

（三） 社保基金预算收支执行情况

2017年，我区社会保险基金收入完成33857万元，其中：保费收入28026万元，利息收入958万元，政府补贴收入4118万元，其他收入96万元，转移收入659万元。社会保险基金支出完成30222万元，其中：保险待遇支出29969万元，转移支出49万元。年末滚存结余53201万元（见表五）。

（四） 国有资本经营收支执行情况

区本级2017年国有资本经营收入为0，上级补助收入2331万元，调出至一般公共预算2331万元，结余0元。

二、2017年财政预算执行的主要特点

（一）抓综合治税，推动收入稳步增长。积极面对宏观经济持续低迷、国家减税降费政策调整等困难，确保了全区财政收入平稳增长，2017年，全区一般公共预算收入达到14亿元，调整基数后较上年增长5.36%，税比64.91%，收入总量和结构均稳步提升。一是强化目标担税。按照省政府“两个坚决”和市政府“两个完成”指示，将6900万元非税收入压减任务分解成了税收增收任务（国税1.2亿元，地税8000万元），在最后一个季度倒排月度任务，督促国、地税提前谋划，按时、按量完成新任务；二是强化执法清税。延长“百日清查”行动期，继续对房地产、股权交易税收及欠税进行重点评估和稽查，安排专人负责督收。对增值税虚开虚抵行为进行专项清理，督促已有的稽查案件尽快结案，落实税款。三是强化基础考税。针对税源“小、散、多”的特点，制定了综合治税工作考核办法，在39个治税成员单位的基础上，把现有税源进一步细分到村、社区，建立80个税源网格化联系点。网格员按月上报辖区税源点异动、项目进度等信息，对有效信息及时跟进，并对治税成员单位进行考核。

（二）抓财源建设，支持经济转型升级。充分发挥财政资金引导作用，推动经济转型升级，促进全区经济社会平稳较快发展。一是强化招商引税源。围绕全市“财源建设年”主题，贯彻落实株政办函[2016]79号、株政办函[2017]17号文件精神，结合区情实际，经过反复讨论认证，出台了芦淞区财源建设十二条，区相关部门也积极出台了相应的航空、服饰产业招引政策。大力开展安商引商、企业帮扶活动，通过通航峰会、航空配套企业招商对接会、服博会以及后续的跟踪落实，共签定招商合同与意向协议14个，引进了龙浩集团、爱飞客、复星集团等通航服饰企业，总投资247亿元。二是深挖内潜护税源。从服饰市场着手，联合市场管理局、办事处和36个专业市场，以点带面抓市场大户，继续深挖。从建安项目着手，联合发改、重点办督促项目进度，保证已开工项目税收不流失，年内开工的项目进度不拖延；对本地建安企业在外地项目进展情况进行跟踪监管，防止外地地方政府干扰正常税收秩序。从重大交易着手，及时跟进了年内企业股权交易及土地交易，确保第一时间将交易相关税收收缴入库。

（三） 抓支出优化，补齐民生事业短板。调整优化支出结构，严控“三公经费”等一般性支出，确保财力向社会民生、重点项目倾斜，“三公经费”较2016年下降30.43%。实现社会民生支出11.3亿元，占一般公共预算支出的58.32%。一是全力保障职工福利。全年保障区直机关事业单位、乡镇社区基层组织、教育系统、涉军安置、综治城管政府购买服务等人员运转经费6亿元。积极筹措资金，兑现绩效奖、综治奖、医保个人补助、津补贴提标等工资福利支出1.1亿元。二是支持发展教育事业。继续大力支持职业教育、学前教育及义务教育发展，促进教育资源均衡发展，全面落实乡村教师支持计划、贫困学生“绿色通道救助”等教师、学生资助政策，扎实推进农村薄弱学校改造和教师素质提升计划，统筹安排城乡教育发展专项资金876万元，实现教育总支出3.1亿元，增长27%。三是加大惠农扶贫投入。全面落实精准扶贫、强农惠农政策，投入精准扶贫资金441万元、农村公路、水利等基础设施建设经费2441万元，重点支持绿色村庄、枫溪左岸治理、水利示范县等重点工程建设。核批一事一议奖补计划24个，其中道路项目12个，水利项目9个，其他公益事业项目 3个，共计完成投资约774万元，其中筹资筹劳51万元，村民筹资51万元，整合财政其他支农资金及其他社会资本556万元，财政奖补资金167万元。通过财政一卡通发放惠农补贴10余项，发放金额近千万元，惠及农户8万余人次。四是稳步提高社保水平。全面落实城乡低保、优抚、农村五保、孤幼儿、三留守人员补贴等政策，强化一般预算对医疗保障、救助、新型城乡合作医疗等投入，实现社会保障支出1.2亿元，基金偿付社保待遇3亿元。五是改善医疗卫生条件。提高基层医疗卫生服务机构的服务能力和基本公共卫生服务均等化，补助基层医疗卫生机构运转经费553万元，投入119万元用于改造社区卫生服务中心及村卫生室设施条件。

（四）抓改革创新，完善现代财政制度。一是存量资金进一步统筹盘活。加大盘活存量资金和统筹使用力度，全面清理收回机关事业单位零余额账户2年以上结转结余指标581万元，收回民政专户沉淀资金1015万元。按照项目建设进度需求，结合“项目匹配、分项分类、从严把关”原则，年底调剂安排财政当年项目结余资金1亿元，消化以前年度预拔借款7981万元。二是绩效评价进一步“扩面增量”。2017年做到绩效目标管理与部门预算编制同步开展，项目和资金由2016年的6个、5188万元分别增加到11个、10461万元。重新构建绩效评价模式，按照部门整体、一般项目、重点项目分类实施绩效评价，方法更加细分、科学。三是财政监管手段进一步用准用实。注重审计结果运用，狠抓财政监督检查，全面开展2015-2016年扶贫资金、财务管理及资金安全等方面大检查，发现问题及时整改，切实提高财政财务管理水平。深入贯彻《政府采购法实施条例》，构建放管结合的政府采购监管模式。实现政府采购支出2.3亿元，节约率8%。

（五）抓风险防控，强化政府债务管控。一是化解有成效。落实省厅下达我区的地方政府债务限额，致力化解政府显性存量债务，截止2017年12月末，我区纳入财政部债务管理系统内债务余额已从2014年清理甄别时的39.32亿元下降至13.81亿元（其中：含债券资金12.27亿元），化解比例64.88%。二是置换有成绩。按照省厅要求依法依规完成了存量债务的置换工作，2015-2017年全区累计置换债券资金10.5亿元，节约了利息支出近5000万元，降低了债务成本，优化了债务结构，从而降低了债务风险。三是整改有力度。按照财政部财预〔2017〕50号、87号文的要求，结合省财政厅、省审计厅专项调查的意见，积极组织平台公司采取各项措施进行整改，确保中央金融工作会议后，全区没有一笔违规举债。

2017年财政工作虽然取得了一些成绩，但离区委、区政府的要求，离人大的监督标准，特别是离全区人民的期盼还有很大差距。在财政收入质量方面，离全省平均水平还有差距；在财政可用财力方面，财政中长期支出压力很大；在政府债务管理方面，政府债务风险仍没有回到安全区域；在深化财税体制改革方面，任务依然艰巨复杂，推进力度还需进一步增强。2018年，我们会在区委、区政府的坚强领导下，按照新时期人大监督的新标准和新要求，做好收入组织征管，做好债务风险防控，做好财税改革，做好“企业帮扶年”、“项目攻坚年”的协调服务工作，以财力促发展，用发展防风险，凭发展强财税。

附件：芦淞区2017年决算报告公开附表